巴林銀行曾是英國(guó)最古老的商業(yè)銀行，卻因一次制度失守在1995年轟然倒塌。故事始于28歲的交易員尼克?里森被派往新加坡分行，他同時(shí)掌管交易與清算兩大核心部門(mén)，徹底打破金融機(jī)構(gòu)“前中后臺(tái)分離”的鐵律。這種權(quán)力集中為他打開(kāi)了潘多拉魔盒。

1992年，里森以“處理小額差錯(cuò)”為由申請(qǐng)了一個(gè)名為“88888”的秘密賬戶。起初只是掩蓋下屬誤操作導(dǎo)致的2萬(wàn)英鎊損失，但隨著虧損像雪球般滾大，這個(gè)賬戶逐漸變成他的私人賭場(chǎng)。他偽造交易記錄、篡改賬目，甚至編造客戶需求從倫敦總部騙取資金，將巴林銀行的資本一次次投入日經(jīng)指數(shù)期貨的豪賭中。更荒誕的是，盡管1994年內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)新加坡分行保證金與交易所數(shù)據(jù)相差5000萬(wàn)英鎊，里森僅用偽造的文件和安排審計(jì)人員酗酒就蒙混過(guò)關(guān)。倫敦總部對(duì)這些異常視而不見(jiàn)，反而陶醉于新加坡分行“每年數(shù)千萬(wàn)英鎊的盈利”，甚至在1995年初連續(xù)調(diào)撥超10億美元資金，遠(yuǎn)超監(jiān)管限額。

制度的崩塌在1995年1月達(dá)到頂點(diǎn)。日本神戶大地震后，里森不僅未止損，反而逆勢(shì)買(mǎi)入期貨合約，試圖用更大的賭注翻盤(pán)。當(dāng)市場(chǎng)無(wú)情下跌時(shí)，巴林銀行的虧損最終以14億美元的窟窿宣告破產(chǎn)。

從巴林銀行的故事中我們可以發(fā)現(xiàn)以下一些異常：

為何允許里森同時(shí)掌控前臺(tái)交易與后臺(tái)清算權(quán)限？是否存在利益沖突的默認(rèn)容忍？

每日巨額資金流出為何未觸發(fā)自動(dòng)預(yù)警？風(fēng)控部門(mén)對(duì)資金用途核查流程為何缺位？

審計(jì)發(fā)現(xiàn)賬戶差額時(shí)，為何僅依賴紙質(zhì)文件而非交叉驗(yàn)證交易所數(shù)據(jù)？

銀行對(duì)于員工行為管理為何沒(méi)有建立起有效的監(jiān)督機(jī)制？

巴林銀行真的缺乏制度嗎？

………………

制度從來(lái)不是掛在墻上的紙，流程更不是可以繞行的路，任何環(huán)節(jié)的失守都可能讓百年基業(yè)瞬間歸零。

"沒(méi)有規(guī)矩，不成方圓。"制度和流程是申源發(fā)展的基石，是保障申源穩(wěn)健前行的隱形軌道，也是我們做好各項(xiàng)工作的根本保證。只有將制度和流程貫穿于每一個(gè)工作環(huán)節(jié)，每一步才能踏得穩(wěn)、走得準(zhǔn)。讓我們從現(xiàn)在開(kāi)始，樹(shù)立"按制度辦事，按流程辦事"的意識(shí)，以制度為尺，以流程為徑，在工作中穩(wěn)扎穩(wěn)打，步步為營(yíng)，為申源的發(fā)展貢獻(xiàn)力量。